01/06/2022

Anti-Geldwäsche, das Register der effektiven wirtschaftlichen Eigentümer

Die Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche sehen vor, dass in einem speziellen Abschnitt des Handelsregisters Informationen über den effektiven wirtschaftlichen Eigentümer der folgenden Einrichtungen eingetragen werden:
  • Unternehmen mit Rechtspersönlichkeit (GmbH, SPA, SAPA und Genossenschaften);
  • Rechtspersönlichkeiten, die im spezifischen Register laut DPR 361/2000 eingetragen werden müssen (Stiftungen, Vereine und andere private Einrichtungen) sowie Trusts.

Der Termin für die Übermittlung der (ersten) Mitteilung steht noch nicht fest: Die Durchführungsbestimmungen sehen die Übermittlung der Informationen an das zuständige Handelsregister mittels "ComUnica" vor. Die technischen Modalitäten müssen erst geschaffen werden. Bis zum 8. August 2022 wird ein neues Dekret über die Funktionsfähigkeit des Systems zur Übermittlung von Daten/Informationen verabschiedet - innerhalb von 60 Tagen nach Veröffentlichung dieses Dekrets müssen die betreffenden Mitteilungen versendet werden.
Neben der ersten Meldung ist auch noch eine Meldung zur Abänderung von Daten und eine jährliche Bestätigung der bereits gemeldeten Daten vorgesehen.
 
 
 
 
 
 
 
Teilen. Empfehle diese News deinen Freunden weiter.
 
 
 

Ihr Ansprechpartner

 
 

Andrea Pircher

Buchhaltung und Steuerberatung
Wirtschafts-, Rechnungsprüfer und Steuerberater, Stabstelle
Sitz: Bozen
 
T: 0471 310 311
E-Mail:
 
 
 
 
 

Das könnte Sie auch interessieren
 

07/02/2025

Pauschalsystem (regime forfettario), Voraussetzungen überprüfen

Mit Beginn des Jahres und nach den kürzlich eingeführten Neuerungen ist es ratsam die Voraussetzungen zu überprüfen, welche es ermöglichen das Pauschalsystem, auch im Steuerjahr 2024, beizubehalten oder erstmals darauf zuzugreifen.
 
 

05/02/2025

Steuerfälligkeiten im Februar

Mehrwertsteuersubjekte dürfen das Einzahlungsformular F24 ausschließlich in telematischer Form vorlegen. Privatpersonen ohne MwSt.-Nummer hingegen, können das Einzahlungsformular F24 noch in Papierform oder mittels Homebanking einreichen, sofern ...
 
 

29/01/2025

Gesetzlicher Zinssatz ab 2025 auf 2% festgelegt

Ab dem 1. Januar 2025 wird der gesetzliche Zinssatz von derzeit 2,5% (aktuell) auf 2% gesenkt. Die Änderung hat auch steuerliche und sozialversicherungsrechtliche Auswirkungen, insbesondere betrifft sie:
 
 

28/01/2025

Ateco, neue Klassifizierung 2025

Das Istat (Nationales Institut für Statistik) hat eine neue ATECO-Klassifikation 2025 ausgearbeitet, die mit 01.01.2025 in Kraft tritt und die derzeit gültige Version der ATECO-Klassifikation 2007 – Aktualisierung 2022 ersetzt. Die neue ...
 
 
 
Kontaktiere uns